山东高速集团有限公司权属单位领导人员责任追究暂行办法

【发布时间:2011-12-30】 【来源: admin 】

                                                     第一章  总  则

第一条  为规范集团公司权属单位领导人员的决策、经营和管理行为,保障国有资产保值增值,促进领导人员廉洁从业,依据国家有关法律法规及《山东省省管企业国有资产损失责任追究暂行办法》,结合集团公司实际,制定本办法。

      第二条  权属单位领导人员因违反国家法律法规、国有资产监管规定、集团公司和本企业内部管理制度,或者因重大经营决策失误及严重管理不善,给集团公司造成资产损失或不良影响的,应当追究其经营管理责任。

      第三条  本办法所称“权属单位领导人员”,是指按照干部管理权限由集团公司管理的权属单位领导班子成员和其他领导人员。

      第四条  本办法所称“资产损失”,是指由集团公司通过各种形式对权属单位投资和投资所形成的权益以及其他依法认定为集团公司财产权益的非正常减少或灭失。

      第五条  对权属单位领导人员进行责任追究,应当遵循客观公正,违规必究,权责统一,教育与惩戒相结合,责任追究与实际资产损失责任及不良影响大小相适应的原则。

 

第二章  责任追究范围

 

      第六条  权属单位在经营决策过程中,有下列情形之一,造成资产损失或不良影响的,追究相关领导人员责任:

      (一)违反决策程序进行企业生产经营的重大决策、重大项目安排、大额度资金运作;

      (二)领导班子擅自决定应由集团公司决定的事项及其他无权决定的事项,领导人员擅自决定应当由领导班子集体研究决定的事项及其他无权决定的事项;

      (三)领导人员为了个人利益进行重大事项决策,或者与他人串通,损害国家、企业权益;

      (四)集团公司派出产权代表未按授权意见行使表决权;

      (五)违反重大事项决策规定的其他情形。

      第七条  权属单位在投资管理中,有下列情形之一,造成资产损失或不良影响的,追究相关领导人员责任:

      (一)对投资项目未进行科学的可行性研究论证,盲目投资,致使投资项目严重亏损;

      (二)投资行为违反国家产业政策;未按照国家、集团公司及本企业关于投资管理的有关规定进行决策;

      (三)投资建设项目发生重大安全、质量问题及廉政问题;

      (四)投资项目建设中,疏于管理,造成严重浪费、工期延误;

      (五)在投资合作、股权收购,回购个人股份过程中恶意高估资产价值;

      (六)违规设立境外机构、经济实体,进行境外投资;

      (七)违规从事股票、期货、委托理财等高风险投资业务;

      (八)应履行追偿、追诉权力而未履行或未正确履行;

      (九)造成资产损失或不良影响的其他情形。

      第八条  权属单位在对外担保中,有下列情形之一,造成资产损失或不良影响的,追究相关领导人员责任:

      (一)违反担保管理的有关规定,为其他企业或个人提供担保;

      (二)违反决策程序,擅自决定为其他企业或个人提供担保;

      (三)在对外担保中,未对被担保企业的资信及担保风险进行详细论证调查的,以及应采取反担保措施而未采取;

      (四)对已担保项目未进行有效监管,出现担保风险未及时采取应对措施;

      (五)造成资产损失或不良影响的其他情形。

      第九条  权属单位在改革改制和产权交易、转让过程中,有下列情形之一,造成资产损失或不良影响的,追究相关领导人员责任:

      (一)超越权限,擅自决定企业改制或转让企业国有产权;

      (二)隐匿资产,提供虚假会计资料,或者与中介机构串通作弊,恶意低估企业资产价值;

      (三)营私舞弊,与买方串通低价转让国有产权,未按规定进场交易,或超越法定权限进行协议转让、低价出让和无偿转让;

      (四)利用改制和产权转让之机,转移、侵占、侵吞国有资产;

      (五)造成资产损失或不良影响的其他情形。

      第十条  权属单位在资产处置过程中,有下列情形之一,造成资产损失或不良影响的,追究相关领导人员责任:

      (一)不履行或未正确履行内部决策程序、批准程序或者超越权限,擅自处置企业资产;

      (二)资产处置过程中未按规定进行资产评估,或有弄虚作假、暗箱操作等行为,致使国有资产被低价处置;

      (三)在清产核资中采取隐瞒不报、低价变卖、虚报损失等手段侵占、隐匿、转移国有资产;

      (四)造成资产损失或不良影响的其他情形。

      第十一条  权属单位在财务资金管理中,有下列情形之一,造成资产损失或不良影响的,追究相关领导人员责任:

      (一)违规拆借资金,领导人员违规调动和使用资金;

      (二)内控制度缺失或不落实,导致资金管理失控;

      (三)领导人员授意、指使、强令财会部门或人员违反财务资金管理制度,挪用资金;

      (四)设立“小金库”、账外账,或利用不正当方式变相处理资金、变相设立“小金库”;

      (五)违规对外捐赠;

      (六)按照有关规定可以减免税,由于自身原因未能减免;

      (七)造成资产损失或不良影响的其他情形。

      第十二条  权属单位在招标或采购中,有下列情形之一,造成资产损失或不良影响的,追究相关领导人员责任:

      (一)按规定应当实行而未实行招标、集中采购;

      (二)招标或采购标的物与合同规定严重不符而未采取有效措施;

      (三)招标或采购标的物与市场同类商品价值相比明显偏高;

      (四)授意、指使或串通经办人进行违规招标、采购;

      (五)违反程序干预招标、采购工作;

      (六)未进行必要的资信调查盲目支付预付款项;

      (七)虚报、瞒报招标或采购价格;

      (八)对招标或采购工作组织管理不力,造成资产损失或不良影响;

      (九)造成资产损失或不良影响的其他情形。

      第十三条  权属单位在产品销售或提供服务过程中,有下列情形之一,造成资产损失或不良影响的,追究相关领导人员责任:

      (一)故意压低价格销售产品(商品)或提供劳务;

      (二)违规提供赊销信用或超出信用额度、期限提供赊销信用;

      (三)提供虚假产品(商品)销售或劳务;

      (四)应收款项未及时催收,以及对异常应收款项未及时发现并采取有效措施;

      (五)造成资产损失或不良影响的其他情形。

      第十四条  权属单位在劳动、工资及员工管理中,有下列情形之一,造成资产损失或不良影响的,追究相关领导人员责任:

      (一)违反规定的原则、程序、条件选拔任用本单位中层管理人员,违反规定超编制配备中层管理人员;

      (二)违反规定擅自招聘员工,违反资格条件聘用人员,违反规定借用、返聘人员,未经批准超计划、超编制增加人员;

      (三)未按规定程序、时限办理劳动合同签订、续订、变更、解除、终止等事宜;

      (四)违反出国管理工作原则、审批程序,或不遵守外事纪律,造成恶劣影响;

      (五)违规超提、超发工资总额,超标准发放领导人员薪酬,违规超额超标准发放加班费、福利、奖金、补贴等工资性收入;

      (六)违规缴纳住房公积金、社会保险或商业保险;

      (七)造成资产损失或不良影响的其他情形。

      第十五条  权属单位在经营管理活动中,有下列情形之一,造成资产损失或不良影响的,追究相关领导人员责任:

      (一)在经营管理过程中权属单位领导人员不履行或不正确履行职责,玩忽职守、滥用职权;

      (二)兼任下属单位董事或监事的权属单位领导人员,不履行或不正确履行职责;

      (三)违反国家安全生产的法律、法规和有关规定,或发生安全责任事故(因重大自然灾害等不可抗力造成的除外);

      (四)违规签订经济合同;

      (五)在涉及本单位的诉讼中由于自身管理原因在诉讼期内未起诉或应诉;

      (六)高速公路运营管理单位由于自身管理原因发生责任事故或导致高速公路交通堵塞造成严重社会影响;

      (七)高速公路运营管理单位由于自身管理原因导致车辆通行费严重流失;

      (八)文明服务不到位或其他自身原因,造成客户投诉或发生纠纷造成不良影响;

      (九)窗口服务单位由于自身管理原因,造成食物中毒、人员伤亡、财产损失等突发公共安全卫生事件的发生;

      (十)造成资产损失或不良影响的其他情形。

      第十六条  对集团公司出台的制度文件贯彻不力,有令不行、有禁不止,有下列情形之一,造成资产损失或不良影响的,追究相关领导人员责任:

      (一)违反公车改革和管理规定配备、使用或超标准购置公务用车;

      (二)因管控不力或无正当理由,招待费、会议费、差旅费、办公费、邮电通讯费、车辆使用费“六项费用”超出集团公司核定的年度控制总额;

      (三)因权属单位自身管理原因发生职工群众到省到京集体上访事件;

      (四)造成资产损失或不良影响的其他情形。

      第十七条  权属单位领导人员离任或调离后,通过经济责任审计或其他监督检查方式,发现其在原任职期间造成资产损失或不良影响情形的,依照本办法或相关规定追究其责任。

 

第三章  责任认定及追究方式

 

      第十八条  对第六条至第十七条所列情形中,属于集体决策行为,造成资产损失或不良影响的,根据领导人员在决策中所持意见和岗位职责,划分为主要责任人、次要责任人、无责任人:

      在股东(大)会决策中,未按照授权意见进行表决的集团公司派出产权代表为主要责任人;按照授权意见进行表决的为无责任人。

      在董事会决策中,持赞同意见的成员为主要责任人,弃权的成员为次要责任人,持反对意见的成员为无责任人。

      在经营班子决策中,总经理(经理)为主要责任人,持赞同意见和弃权的成员为次要责任人,持反对意见的成员为无责任人。

      在集体讨论表决时,个人意见必须明确记载于相关的会议记录或会议纪要,无明确记载的视作该个人未按授权意见表决或持赞同意见,并承担相应责任。

      第十九条  权属单位领导人员个人擅自决策,造成资产损失或不良影响的,该个人为主要责任人。

      第二十条  在企业日常经营管理中,因经营管理不善等原因造成资产损失或不良影响的,追究领导人员责任,根据岗位职责不同,划分为分管领导责任人和主要领导责任人:

      (一)分管领导责任人:是指在分管工作职责范围内,未履行或未正确履行主管工作职责,对造成资产损失或不良影响应当承担分管领导责任的企业负责人。

      (二)主要领导责任人:是指在经营管理职责范围内,未履行或者未正确履行管辖职责,对造成资产损失或不良影响应当承担主要领导责任的企业主要负责人。

      第二十一条  权属单位领导人员造成资产损失或不良影响的,除依法依纪给予党纪政纪处分外,还可采取以下方式追究责任:

      (一)经济处理:追回奖励(包括股权、奖金、实物等),责令退还不正当经济利益,扣减绩效薪金。

      (二)通报批评:在一定范围内以文件等形式,对相关责任人进行通报批评。

      (三)组织处理:诫勉谈话、责令检查、停职反省、降职、免职(或解聘)。

      以上方式可单独适用,也可合并适用。对造成资产损失5万元(含)以上的,必须给予扣减绩效薪金处理。

      涉嫌犯罪的,移送司法机关依法处理。

      第二十二条  扣减权属单位领导人员绩效薪金,应在调查和责任认定的基础上,根据损失程度及影响大小,按以下标准处理:

      (一)造成资产损失数额5万元(含)以上,10万元以下,属于决策责任的,扣减主要责任人10-20%的绩效薪金,扣减次要责任人5-10%的绩效薪金;属于经营管理责任的,扣减分管领导责任人10-20%的绩效薪金,扣减主要领导责任人5-10%的绩效薪金。

      (二)造成资产损失数额10万元(含)以上,50万元以下,属于决策责任的,扣减主要责任人20-40%的绩效薪金,扣减次要责任人10-20%的绩效薪金;属于经营管理责任的,扣减分管领导责任人20-40%的绩效薪金,扣减主要领导责任人10-20%的绩效薪金。

      (三)造成资产损失数额50万元(含)以上,100万元以下,属于决策责任的,扣减主要责任人40-70%的绩效薪金,扣减次要责任人20-40%的绩效薪金;属于经营管理责任的,扣减分管领导责任人40-70%的绩效薪金,扣减主要领导责任人20-40%的绩效薪金。

      (四)造成资产损失数额100万元(含)以上,属于决策责任的,扣减主要责任人70-90%的绩效薪金,扣减次要责任人40-70%的绩效薪金;属于经营管理责任的,扣减分管领导责任人70-90%的绩效薪金,扣减主要领导责任人40-70%的绩效薪金。

      上述绩效薪金是指资产损失发现当年的绩效薪金。

      第二十三条  给集团公司造成资产损失或不良影响受到撤职以上纪律处分或免职处理的权属单位领导人员,五年内不得担任集团公司权属单位或机关部门领导职务;被判处刑罚的,终身不得担任集团公司权属单位或机关部门领导职务。

      第二十四条  权属单位领导人员由于不可抗力的原因决策失误,造成资产损失或不良影响的,不予追究责任。

      权属单位领导人员在资产损失发生或不良影响产生后,及时采取措施减少部分损失或影响的,可以从轻、减轻处理;及时采取措施挽回全部损失的,可以减轻、免予处理。

      第二十五条  按规定经集团公司批准的决策事项,如造成资产损失或不良影响,权属单位主要决策人员负主要责任,集团公司负次要责任(不可抗力的原因除外)。采取提交虚假材料数据、隐瞒事实等手段取得批准的,从重处理。

      第二十六条  权属单位领导人员故意瞒报资产损失,弄虚作假,转移、销毁有关证据,或者以其他方法阻碍、干扰调查,包庇相关人员或者打击报复检举人、证人及其他人员的,应当从重处理。

      第二十七条  按照本办法进行责任追究,与集团公司其他规章制度或本企业规章制度不一致的,按从重原则处理。

 

第四章  责任追究程序

 

      第二十八条  接到举报或者根据权属单位领导人员任期经济责任审计报告,以及其他方式发现资产损失或不良影响的,集团公司相关业务部门应进行调查核实。对造成资产损失的金额,可以委托符合资质条件的中介机构进行认定。

      第二十九条  集团公司相关业务部门有权向权属单位及个人了解相关情况,要求权属单位和相关人员就有关事项作出解释和说明。权属单位应积极配合调查工作,根据需要提供有关会议记录、财务报表及其他相关资料。

      第三十条  相关业务部门应当依据事实材料,查明造成资产损失或不良影响的原因及损失数额,认定责任,并提出对责任人的初步处理意见。相关业务部门在听取当事人陈述和申辩后,依据职责权限作出责任追究处理建议,经集团公司研究批准后实施。

      第三十一条  被追究责任的权属单位领导人员对处理决定不服的,有权提出申诉。但在复查(复审)或复核期间,不停止原处理决定的执行。

 

第五章  附  则

 

      第三十二条  对集团公司机关部门负责人的责任追究,参照本办法执行。

      第三十三条  权属单位可依据本办法制定本企业的相关责任追究办法。

      第三十四条  本办法自发布之日起施行。

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